Nyugdíjasok áfa-visszatérítése – Cashback új köntösben?
A kormány által bevezetett nyugdíjas áfa-visszatérítési rendszer első ránézésre egy banki cashback-szolgáltatásra emlékeztet. A koncepció egy vásárlási kártyán alapszik, amely lehetővé teszi a nyugdíjasok számára, hogy alapvető élelmiszereik után akár 15 ezer forintot is visszakapjanak havonta, azaz évente akár 180 ezer forintot is. A mechanizmusban kiemelten fontos, hogy e visszatérítés egyes mutatókban akár felül is múlhatja a hagyományos banki ajánlatokat – persze csak akkor, ha a vásárlási kártyát az arra jogosult megfelelő intenzitással használja.
A cashback működésének három kulcsfontosságú tényezője
Ahogyan minden cashback-alapú rendszer esetében, itt is alapvető szempont a termékkategóriák meghatározása, a visszatérítési arány, valamint az éves maximum. Az áfa-visszatérítések vonatkozásában kizárólag az alapvető élelmiszerek vásárlása számítható be: ezeknél az áfa mértéke jellemzően 18-27 százalék közé esik. Ahhoz, hogy egy nyugdíjas maximálisan kihasználja a havonta visszaigényelhető összeget, legalább havi 60-75 ezer forintot kell élelmiszerekre fordítania.
Összehasonlítva az áfa-visszatérítési rendszert az egészségpénztárakkal vagy akár a hitelkártyás cashback-mechanizmusokkal, az látszik, hogy a kormány által kínált lehetőség kimondottan stabil alapot nyújthat a nyugdíjasok számára. Az OTP Egészségpénztár visszatérítései például éves szinten 150 ezer forintot tesznek ki, de csak bizonyos feltételekkel. A hitelkártyák esetében pedig gyakran magas költési limit mellett, alacsony százalékos visszatérítés érhető el specifikus vásárlásokhoz kötve.
Nyers számok és egy kis valóság
A kormány számításai szerint a visszakapható 15 ezer forint eléréséhez akár évi 720-900 ezer forintos költésre is szükség lehet alapvető élelmiszerek terén. Ez azt feltételezi, hogy a jogosultak vásárlásai jelentősen igazodnak az alapvető, magas áfa-tartalmú termékekhez. Mindeközben azonban felmerül a kérdés, hogy a nyugdíjasok többsége képes-e ténylegesen akkora fogyasztásra, amely indokolná ezt a maximumot.
Trippon Mariann, a CIB Bank vezető elemzője rávilágított arra, hogy várhatóan a nyugdíjasok vásárlási szokásai nem torzulnak jelentősen a rendszer miatt: ugyanazokat a termékeket fogják megvásárolni, mint korábban, esetleg valamivel nagyobb mennyiségben.
Technológia és gyakorlatiság
A cashback-szerű működés technológiája nem újdonság: az MCC-kódok, amelyek a kereskedőket és szolgáltatásokat kategorizálják, már régóta jelen vannak a pénzügyi szektorban. Az áfa-visszatérítést facilitáló kártyás rendszer technikai kivitele olajozottan működhet, azonban többen aggódnak a visszaélések lehetősége miatt. Például nem világos, hogy hogyan lehet biztosítani, hogy ténylegesen csak az arra jogosult nyugdíjasok használják a kártyát.
Kevesebb, mint egy SZJA-kedvezmény?
Egyszerűségével együtt a nyugdíjasok áfa-visszatérítésének hatékonysága erősen hagyatkozik a fogyasztási szokásokra. Az ilyen típusú támogatás valószínűsíthetően jobban visszaforog a gazdaságba, mint az SZJA-kedvezmények, amelyek főleg megtakarítások formájában hasznosulnak. Ugyanakkor továbbra is kérdéses, hogy az alsó határokat éppen csak elérők esetében mennyi hasznot is jelenthet a rendszer.
Kihasználás és praktikusság kérdése
A magyar piacon elérhető cashback- és pénzügyi megtakarítási rendszerek sokfélesége mellett az áfa-visszatérítés rendszere az arra jogosultak számára kiemelkedő lehetőséget kínálhat. A legérdekesebb nyitott kérdés viszont az, hogyan fogják végrehajtani ezt a rendszert a gyakorlatban, hogy valóban hatékony és csalásmentes maradjon. Az pedig már csak politikai szemüvegen keresztül vizsgálható, vajon a kormány ezen intézkedése valódi segítséget hoz-e, vagy egyszerű kampányelem marad az inflációs időkben.
Forrás: www.economx.hu/gazdasag/nyugdijas-afa-visszaterites-cashback-rendszerek.805066.html
