Érdemes újratervezni a megtakarításokat: 28 százalék adókedvezmény vágható zsebre
A tartós befektetési számlák (TBSZ) kezelését az év vége előtt fontos rendszeresen áttekinteni. Legyen szó új megtakarításokról vagy az 5 évvel korábban indított befektetések átvezetéséről, a lehetőségeket érdemes kihasználni.
Jelenleg számos befektető és megtakarító él a TBSZ adókedvezményeivel, amely szinte az egész európai piacon a legkedvezőbb lehetőségnek számít. Az alapelv, hogy ha az ügyfél 5 éven keresztül nem nyúl a számláján lévő összeghez, akkor az elért hozam és a kapott jövedelem nem von maga után szja-t vagy szochót. Ezzel a 100 forintnyi nyereségből 28 forint adókedvezmény érhető el.
Teendők a lejáró számlákkal
Akiknek 2020-ban nyitott TBSZ számlájuk van, az év végén figyelniük kell a lejárati határidőkre. A következő lehetőségek közül választhatnak:
- A lejáró TBSZ-en szabadon közelítő pénz és értékpapírok befektethetők egy új, 2025-ös gyűjtőéve számlára. Az átvezetéshez online nyilatkozat szükséges a befektetési szolgáltatótól. Az átvezetés során az utolsó piaci ár és a bekerülési ár közül a nagyobbikat veszik figyelembe.
- Lehetséges a részleges újrabefektetés is, melynek nyilatkozatát általában december közepe előtt kell megtenni.
- Ha nincs átvezetés, akkor a 2020-as TBSZ megszűnik, és a fennmaradó pénz és értékpapírok átkerülnek a normál számlára.
Befizetési szabályok
TBSZ számlára csak az adott nyitási évben lehetséges befizetni, a minimális összeg 25 000 forint, vagy a nemzeti deviza megfelelője. Az ilyen számlák esetén a kereskedési lehetőségek széles spektrumot ölelnek fel a részvényektől a kötvényekig.
Fontos megjegyezni, hogy eddig befizetett pénz nem áthelyezhető más szolgáltatónál nyitott számlára, kivéve a lejáró TBSZ-ről.
A hozam adózása
A tartós megtakarítások kedvező adózást élveznek, de csupán akkor, ha a befektetés 5 évig a számlán marad. A harmadik év előtt történő feltörés esetén 28% adó terheli a hozamot, míg a harmadik és ötödik év közti feltörésnél a büntető adó 10% plusz 8% szocho lesz.
Jelenleg a Magyarországon elérhető TBSZ-ek két fajtát kínálnak: a tartós befektetési betétszámlát és az értékpapírszámlát, melyek nem cserélhetők. A harmadik negyedév végén mintegy 510 ezer értékpapír típusú TBSZ számlával rendelkeztek hazánkban, míg egy évvel korábban ez a szám 375 ezer volt. Ezzel a piaci összérték 7374 milliárd forintra rúgott, ami egy főre jutó 14,5 millió forint átlagvagyont jelent.
Nemzetközi kitekintés
Más országokban is léteznek a magyar TBSZ-hez hasonló megtakarítási konstrukciók, de a kedvezmények és szabályok jelentősen eltérnek. Például Franciaországban a PEA konstrukció adómentességet biztosít az osztaléknak öt év után, míg Olaszországban a PIR programban a portfólió tartalmának EU kibocsátású részvényeket kell tartalmaznia ahhoz, hogy érvényes legyen a kedvezmény.
Ezek az információk segítenek abban, hogy okos döntéseket hozzunk a megtakarítások kezelésében, és kihasználjuk a lehetőségeket, melyeket a TBSZ nyújt számunkra. Az adókedvezmények és befektetési lehetőségek maximális kihasználása érdekében érdemes szakemberek tanácsát is igénybe venni.
Forrás: www.economx.hu/magyar-gazdasag/tbsz-evvege-megtakaritasok-adokedvezmeny.820767.html
